En Indexa estamos siempre pendientes de los procesos que se puedan automatizar para ofrecerte el mejor servicio. En esta ocasión hemos podido mejorar nuestro servicio de optimización fiscal para personas residentes en el País Vasco.
En marzo de 2019 automatizamos los procesos de retiradas para ofrecerte la posibilidad de optimizar fiscalmente la retirada, dándote la opción de elegir si quieres minimizar el impacto fiscal (opción por defecto), priorizar realizar plusvalías (para compensar pérdidas) o priorizar realizar minusvalías (para compensar ganancias).
En agosto de 2022 añadimos una opción adicional, para poder realizar plusvalía o minusvalía de un determinado importe, sin tener que retirar el dinero y sin tener que calcular el importe a reembolsar para conseguir un determinado importe de plusvalía o minusvalía.
Ahora, añadimos otra mejora a estos servicios de optimización fiscal, en este caso para nuestros clientes residentes en el País Vasco, incorporando en el cálculo los coeficientes de actualización en ganancias y pérdidas patrimoniales.
Los coeficientes de actualización
Los coeficientes de actualización sirven para ajustar las ganancias y pérdidas patrimoniales generadas por una venta o donación de inmuebles, acciones, fondos u otros para residentes del País Vasco. Para calcular la plusvalía o minusvalía fiscal, el valor de adquisición del activo se multiplica por el coeficiente de actualización del activo correspondiente al año de adquisición del activo.
Por ejemplo, el coeficiente de actualización del año 2000 en Bizkaia en este momento es de 1,787. Si alguien ha invertido 1000 € en fondos en el año 2000 y los vende por 1787 € en 2024, a efectos fiscales se considera que la plusvalía es de 0 €. Si los vende por 2000 €, su plusvalía fiscal sería de 223 € (= 2000 – 1787).
De esta manera, se tiene en cuenta de alguna forma la evolución del coste de la vida en el cálculo de la plusvalía sobre la cual el cliente tiene que pagar impuestos. En este ejemplo, los primeros 787 € de ganancias están exentos de impuestos porque no corresponden a una plusvalía real (cubren la evolución del coste de la vida) y el resto se considera plusvalía real y tributa.
Todos los años las tres provincias del País Vasco, publican estos coeficientes otorgando un mayor valor cuanto más antigua sea el año de compra de la participación y un valor de 1 para el año fiscal en curso. El valor del coeficiente suele depender principalmente de la evolución del índice de los precios al consumo (IPC).
Por ejemplo, Bizkaia tiene los siguientes coeficientes para el año 2024:
| Años 1990 | Coeficiente | Años 2000 | Coeficiente | Años 2010 | Coeficiente | Años 2020 | Coeficiente |
| *1990 | 1,945 | 2000 | 1,7870 | 2010 | 1,344 | 2020 | 1,197 |
| 1991 | 1,945 | 2001 | 1,7210 | 2011 | 1,303 | 2021 | 1,161 |
| 1992 | 1,945 | 2002 | 1,6600 | 2012 | 1,274 | 2022 | 1,074 |
| 1993 | 1,945 | 2003 | 1,6140 | 2013 | 1,254 | 2023 | 1,036 |
| 1994 | 1,945 | 2004 | 1,5670 | 2014 | 1,252 | 2024 | 1,000 |
| 1995 | 2,066 | 2005 | 1,5170 | 2015 | 1,252 | ||
| 1996 | 1,989 | 2006 | 1,4670 | 2016 | 1,252 | ||
| 1997 | 1,945 | 2007 | 1,4260 | 2017 | 1,228 | ||
| 1998 | 1,902 | 2008 | 1,3700 | 2018 | 1,208 | ||
| 1999 | 1,850 | 2009 | 1,3660 | 2019 | 1,197 |
* 1994 y anteriores: 1,945
Ventajas de la automatización
Creemos que somos los primeros en incorporar estos coeficientes de forma automática a nuestro servicio de optimización fiscal en las retiradas. Hasta ahora, algunas bancas privadas realizaban estos cálculos de manera manual para sus clientes de más alto patrimonio. A partir de ahora, y gracias a la automatización, ponemos esta operativa a disposición de todos nuestros clientes de carteras de fondos residentes en el País Vasco, con inversiones a partir de 2000 €.
Es un ejemplo más de las ventajas de una gestión automatizada de las inversiones frente a una gestión manual hecha por un humano.
Si aún no eres cliente, no dudes en responder a nuestro breve test de perfil inversor (2 minutos) para ver qué cartera te podemos ofrecer.
Si ya eres cliente, no dudes en invitar a tus amigos y familiares y ambos os beneficiaréis de un descuento de comisiones en vuestra cartera de fondos.
Y estos coeficientes de actualizacion por inflación del.valor de compra al.valor actual, no se aplican al resto.de España? Es totalmente lógico lo que hacen, no?
Gracias Fran por tu pregunta.
Estos coeficientes solo se aplican si eres residente en el País Vasco. Es una muy buena medida.