En marzo de 2019 automatizamos los procesos de retiradas para ofrecer al cliente la posibilidad de optimizar fiscalmente la retirada, dándole la opción de elegir si quiere priorizar realizar plusvalías (para compensar pérdidas), priorizar realizar minusvalías (para compensar ganancias) o minimizar el impacto fiscal (opción por defecto).
Añadimos ahora una opción adicional, la de realizar una determinada plusvalía o minusvalía, sin tener que retirar el dinero y sin tener que calcular el importe a reembolsar para conseguir un determinado importe de plusvalía o minusvalía.
Por ello, hemos decidido dar un paso más allá y dar la opción a nuestros clientes de generar plusvalías y minusvalías sin hacer cálculos complejos y sin tener que retirar el dinero. Con nuestro triple objetivo en mente:
- Hacer más sencilla la operativa financiera y ponerla a disposición de cualquier cliente
- Reducir los errores
- Reducir nuestros costes operativos para poder seguir bajando nuestras comisiones.
Hasta ahora, esta funcionalidad de realizar un determinado importe de ganancias o pérdidas estaba restringida en la mayoría de las entidades financieras para clientes de banca privada con altos patrimonios, ya que es una operativa compleja que se suele realizar de forma manual en el sector. A partir de ahora, y gracias a la automatización, ponemos esta operativa a disposición de todos nuestros clientes de carteras de fondos, con inversiones a partir de 3000 €.
Con este servicio de optimización fiscal automatizada, permitimos a cada cliente aflorar ganancias o pérdidas para que pueda compensar eventualmente pérdidas o ganancias que podría tener fuera de Indexa (tax loss harvesting), de forma sencilla y automatizada.
Venta y recompra automatizada
Desde el pasado 14 de junio, si tienes una cartera de fondos con nosotros, y tienes plusvalías o minusvalías en tu cartera, verás una nueva opción en la página Resumen de la cuenta, en la sección “Información fiscal”, para “Generar plusvalías o minusvalías fiscales”.
Una vez dentro, puedes seleccionar el importe de plusvalía o minusvalía que quieres generar y venderemos las participaciones de fondos necesarias, que luego volverán a comprarse.
Aquí, hemos querido darte control para elegir según tu situación personal:
- Generar minusvalías: reembolsa participaciones con minusvalías. Acorde con la norma fiscal, se deberá esperar dos meses para poder reinvertir el dinero en esos fondos.
- Generar plusvalías: reembolsa todas las participaciones necesarias (con plusvalías y minusvalías) hasta alcanzar la cantidad que nos has indicado. Eso implica que se pueden incurrir en pérdidas rembolsando algunas participaciones, aunque la operación global genere ganancias. Por ejemplo, para generar 1000 € de ganancias, se reembolsan 100 participaciones de un fondo con método FIFO (First In First Out): las primeras 50 con ganancias de 700 €, las siguientes 20 con pérdidas de 200 € y las siguientes 30 con ganancias de 500, para obtener la ganancia solicitada de 1000 € (700 – 200 + 500).
- Generar plusvalías sin esperar a invertir: reembolsa solo participaciones con plusvalías sin incurrir en minusvalías en la venta de ninguna de las participaciones. Será generalmente una cantidad inferior a la plusvalía máxima. En este caso, como no se han vendido ningunas participaciones con minusvalías, se reinvertirá el dinero al día siguiente automáticamente sin esperar los dos meses. Con el mismo ejemplo que en el punto 2, se podría generar una plusvalía reembolsando las primeras 50 participaciones del fondo, con ganancias de 700 €.
- Esta operativa está disponible para realizar plusvalías o minusvalías superiores al 2%
5%del valor de la cartera (Actualización 15/12/22): debido a las fluctuaciones del mercado, existe la posibilidad de que entre que nos lo pides hasta que se ejecuta la liquidación de las posiciones, lo que antes era una plusvalía, se convierta en una minusvalía y viceversa, por la evolución del valor de los fondos de un día a otro. Por ello, hemos decidido ofrecer esta operativa solo para importes mayores al 2% de tu cartera.
Al realizar minusvalías, hay que esperar dos meses para volver a suscribir el fondo. Hay que tener en cuenta, que en el caso de generar minusvalías, la normativa fiscal española no permite al cliente deducirse las pérdidas en caso de reinvertir en el mismo fondo, o en un fondo similar, en menos de dos meses. Por ello, en caso de reembolso de participaciones de un fondo con pérdidas, no volveremos a suscribir participaciones del mismo fondo para este cliente hasta que hayan pasado dos meses. Pasados los dos meses, la cartera se reajustará automáticamente.
En cuanto a las participaciones que se reembolsan para cada fondo, por ley se reembolsan las participaciones por orden de antigüedad (método FIFO, First In First Out). Puedes ver más información en nuestra pregunta frecuente: ¿Cómo selecciona Indexa qué inversiones vender cuando hago una retirada parcial?
Hay que tener en cuenta que, al generar las plusvalías o minusvalías máximas, es probable que se reembolse una cantidad cercana al total de la cartera. La principal diferencia con las opciones de optimización fiscal automatizada disponible en el apartado de retiradas es que en este caso no eliges la cantidad que se va a reembolsar de tu cartera, sino que eliges la cantidad de ganancias o pérdidas que quieres generar.
No conlleva retirada de dinero. Ya no es necesario ordenar una retirada estimando el importe para generar la compensación fiscal que necesitas, sino que nosotros nos encargamos de hacer ese cálculo, liquidar los fondos necesarios, generar una plusvalía o minusvalía y recomprar los fondos tan pronto como se pueda según la normativa fiscal española.
La plusvalía o minusvalía será directamente reportada a Hacienda por el banco custodio, y estará incluida en el borrador de tu declaración de la renta o en tus datos fiscales disponibles en la Agencia Tributaria.
Detalle de la operación e información fiscal de cada fondo: a modo informativo, una vez completada la operación, podrás consultar el detalle del resultado fiscal del reembolso en tu área privada, eligiendo la cuenta, en la pestaña “Transacciones”, descargando el PDF de la operación. También puedes encontrar el detalle de la información fiscal de las participaciones en cada fondo en la pestaña “Resumen”, en la sección “Información fiscal”.
Si aún no eres cliente de Indexa Capital, no dudes en probar nuestro breve test de perfil inversor (2 minutos) para ver qué cartera de fondos de inversión o de planes de pensiones te gestionaríamos, con máxima diversificación y costes radicalmente bajos.
Si ya eres cliente: no dudes en invitar a tus amigos para poder beneficiaros ambos de una reducción de nuestra comisión de gestión (quitamos nuestra comisión de gestión sobre 10.000 € durante un año en tu cartera de fondos por cada invitado que viene con tu enlace de invitación).
Me parece una funcionalidad estupenda. Gracias por el esfuerzo para ofrecernos cada vez más servicios y enhorabuena por el resultado.
Sobre la espera de 2 meses para la recompra tan venta en pérdidas que decís que requiere la normativa Española: ¿Es igual en las zonas con regímenes forales?
¡Muchas gracias, José Angel! Esperamos que te sea de utilidad. La espera de 2 meses la tenemos automatizada acorde con la fiscalidad española, para las particularidades regionales siempre recomendamos consultar con un fiscalista.
Cualquier cosa que necesites, no dudes en contactar con nosotros.
Bienvenido el servicio que me parece interesante y me anima a permanecer con vosotros.
Tengo una duda con la
modalidad de generar sólo plusvalías, ya que aparentemente sólo se venden participaciones con plusvalías, lo que me resulta contradictorio con el obligado FIFO a la hora de vender participaciones. ¿Me lo podéis aclarar?
Hola, Javier. Nos alegramos de que te guste la funcionalidad.
Si eliges la opción de generar plusvalías, priorizamos la venta de los fondos con mayores plusvalías, pero siempre siguiendo el método FIFO. Si quieres que te demos más detalle de cómo funcionaría en tu cartera, nos puedes escribir a [email protected].
Cualquier otra duda estamos a tu disposición.
Ok. Se trata de elegir fondos, no aportaciones por lo que entiendo. ¿correcto? Gracias.
Javier, ambas cosas: vendemos las aportaciones que tengan más plusvalías /minusvalías. Para ello comprobamos todos los fondos y realizamos todas las combinaciones posibles, respetando el método FIFO para cada fondo, de cara a conseguir el objetivo preferido (ej. generar plusvalías), y el importe que quieres aflorar.
Entendido. Muchas gracias.
¡Hola! Según la ley de IRPF (https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2006-20764) para poder contabilizar pérdidas por venta es necesario no comprar participaciones en los dos meses anteriores y posteriores a la venta que genera pérdidas.
Cito:
5. No se computarán como pérdidas patrimoniales las siguientes
f) Las derivadas de las transmisiones de valores o participaciones admitidos a negociación en alguno de los mercados secundarios oficiales de valores definidos en la Directiva 2004/39/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 21 de abril de 2004 relativa a los mercados de instrumentos financieros, cuando el contribuyente hubiera adquirido valores homogéneos dentro de los dos meses anteriores o posteriores a dichas transmisiones.
En los casos previstos en los párrafos f) y g) anteriores, las pérdidas patrimoniales se integrarán a medida que se transmitan los valores o participaciones que permanezcan en el patrimonio del contribuyente.
Entonces, entiendo que no es suficiente con que no se compren títulos de los fondos determinados durante dos meses, también es necesario que durante los dos meses anteriores no se hayan comprado tampoco.
Entiendo que este requisito puede que no se cumpla en muchos de los casos de Indexa, donde los clientes suelen hacer aportaciones periódicas mensuales.
¿Es correcto?